منتجات القطاع المصرفي التشاركي

وأهم طرق تقييم الصناديق للمصارف التشاركية هي تلك الصفقات.

المرابحة، تأتي بمعنى "بيع المنتج بأرباح". هو الاسم الذي يُطلق على المعاملة التي يشتري فيها البنك التشاركي منتجًا من البائع بناءً على طلب العميل ويضيف إليه ربحًا، ويبيع هذا المنتج إلى عملائه في المستقبل.

لا يجوز إخضاع الذهب أو الفضة أو المال لعقد مضاربة آجل. هذا الحكم، يستند إلى الحديث النبوي الشريف الذي يقول فيه الرسول صل الله عليه وسلم: "الذهب بالذهب، والفضة بالفضة، يدًا بيد".

ويستند الحكم الذي تجيزه اتفاقيات الأطراف عند سداد دين المضاربة على أقساط إلى حقيقة أن عقد المضاربة هو شكل من أشكال عقد البيع. يجوز دفع الثمن في عقد البيع نقدًا أو لأجل أو بالتقسيط.

يطلق على البيع المقدَّم لمنتج ما ثابت مقرر تسليمه في أجل محدد، مصطلح "التسليم".

يجب تحديد جميع خصائص السلعة، مثل نوع وجودة وكمية البضائع التي سيتم تحقيقها في المدة المحددة في العقد، في العقد تمامًا ودون أي ضبابية.

وبحكم طبيعة العقد، يحمي مشتري المنتج نفسه من الزيادات في الأسعار، بينما يلبي بائع المنتج احتياجاته النقدية.

يمنح هذا العقد بائع التسليم الفرصة لاستخدام السعر الذي حصل عليه حتى تسليم البضاعة، وفرصة تحضير وتسليم البضاعة في الوقت المناسب.

يعتبر عقد التسليم بشكل عام نوعًا من العقود المستخدمة في الزراعة والفلاحة، ولكن شرعيته ليست مختصة بهذه المجالات.

التورق هي عملية شراء منتج من البائع على أقساط وبيعه إلى شخص آخر مقدمًا.

الهدف هنا هو تلبية الاحتياجات النقدية.

تستخدم البنوك التشاركية هذه الطريقة لإعادة هيكلة ديون العملاء.

من الممكن أن تكون السلعة الخاضعة للتورق هي سلعة أو سيارة أو أسهم شركة شرعية أو منتج دولي أو محلي، أو معدن غير الذهب والفضة.

لا يمكن أن تخضع لمعاملات الذهب والفضة وتحويل الأموال (التورق) حيث أن تجارتها الآجلة غير مسموح بها.

الاستثناء هو عقد مقاول لتصنيع عمل بجودة محددة مسبقًا، من المادة نفسها، مقابل رسوم معينة.

عقد الاستثناء هو بيع سلعة غير قياسية غير موجودة بالفعل وسيتم إنتاجها في المستقبل.

يمكن للمصارف التشاركية تمويل الأعمال التي سيتم إنتاجها من خلال اتفاقية الاستثناء، شريطة ان تكون مسؤولة عن التصنيع في حالة عدم التصنيع من قبل المتعهد.

عملية تحديد حق الاستخدام (الفائدة) للأصل الذي يمكن استخدامه دون استهلاكه للعميل لفترة معينة تسمى الإيجار.

يتم التعامل مع عقود الخدمة والعمل أيضًا في نطاق الإيجار.

يمكن للمصارف التشاركية توفير التمويل عن طريق تأجير السلع التي استأجرتها مسبقًا، والخدمة التي تلقتها، لعملائها وبيع الخدمة مقابل قيمة محددة.

عملية الإيجار التي تؤدي إلى نقل ملكية العقار إلى المستأجر في نهاية مدة الإيجار تسمى التأجير التمويلي.

هي شراكة تنشأ عندما يكشف أحد الطرفين عن معرفته وعمله وخبرته ويقدم الطرف الآخر رأسماله.

وبعبارة أخرى، فإن العقد هو اتفاقية شراكة مع صاحب المشروع ومالك رأس المال.

البنك التشاركي يمكنه ان يكون طرفًا في مثل هذه الشراكات في صورة صاحب الجهد أو صاحب رأس المال.
 

هي اتفاقية شراكة بين شخصين أو أكثر ويشارك كل طرف من خلال وضع رأس مال عيني نقدًا أو قيمة نقدية.

الفرق بين المشاركة والمرابحة هو أن كل من الشركاء وضعوا في رأس مال نقدي أو عيني، ويتم تقاسم الأرباح التي سيتم تحقيقها نتيجة للشراكة وفقًا لمعدلات تقاسم الأرباح المتفق عليها مبدئيًا ويتم تقاسم الخسارة بما يتناسب مع مبالغ رأس المال التي يحددها الأطراف.

من ناحية أخرى، فهي شراكة يساهم فيها أحد أطراف المرابحة برأس المال بينما يساهم الآخر بالعمل.

في هذه الشراكة، يتم تقاسم الأرباح بين الأطراف وفقًا لمعدلات تقاسم الأرباح المتفق عليها مبدئيًا كما في المشروع المشترك، بينما الخسارة النقدية تخص مالك رأس المال فقط؛ كفقدان صاحب الجهد لعمله.

باختصار، هو تخويل شخص ما في صفقة استثمارية.

هو إذن لشخص آخر مقابل أجر أو مجانًا لتشغيل وتقييم رأس المال المملوك لشخص ما.

يمكن أن يشارك البنك التشاركي كوكيل أو عميل في هذه المعاملة.

حقيقة أن التوكيل يتماشى مع مبادئ التمويل بدون فائدة، وأن التوكيل هو أحد العقود التي تعتبر مشروعة في الفقه، وأن الرسوم التي يجب دفعها في المقابل غير مضمونة للمبلغ الأصلي و/ أو الربح والموضوع الذي سيتم استثماره مشروع.

في معاملة وكالة الاستثمار يكون فيها البنك التشاركي وكيلاً، فإنه يخول البنك التشاركي ويسلمه رأس المال لتشغيله وتقييم رأس المال المدخر.

البنك التشاركي ليس مساهمًا في الربح والخسارة.

الربح والخسارة يكون على المستثمر بالكامل.

ومع ذلك، إذا كان لدى البنك التشاركي نية أو عيب أو طارئ، يتم تعويض الخسارة الناتجة عن ذلك بالتعويض.

يمكن للبنك التشاركي والمستثمر الاتفاق على المبلغ الزائد المملوك للبنك إذا كان الربح أعلى من المتوقع.

أساس حقيقة أن وكالة الاستثمار أنها تختلف عن التوكيل العام الصادر للتصرفات والمعاملات الأخرى، فهي خاصة بالتقييم عن طريق تشغيل صندوق.

وكالة الاستثمار من خلال هذا الجانب تظهر تشابه مع نظامي المرابحة والمشاركة.

ومع ذلك، في حين أن وكالة الاستثمار أكثر شبهاً بعقد الإيجار (عقد الخدمة/ العمل) من حيث هيكله، فإن عقود المرابحة والمشاركة تكون من بين أنواع الشراكة.